近日，國(guó)家稅務(wù)總局、財(cái)政部和中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)、中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)聯(lián)合發(fā)布了《非居民金融賬戶(hù)涉稅信息盡職調(diào)查管理辦法》。根據(jù)該規(guī)定，自2017年7月1日起，個(gè)人客戶(hù)在銀行新開(kāi)個(gè)人賬戶(hù)時(shí)，需由賬戶(hù)持有人簽署“個(gè)人稅收居民身份聲明文件”，銀行根據(jù)客戶(hù)聲明文件識(shí)別賬戶(hù)持有人是否為非居民個(gè)人。
自7月1日起，各家銀行還將對(duì)個(gè)人存款賬戶(hù)（活期類(lèi)賬戶(hù)、定期類(lèi)賬戶(hù)），包括借記卡、信用卡等銀行卡賬戶(hù)、投資理財(cái)賬戶(hù)及《管理辦法》要求的其他個(gè)人賬戶(hù)開(kāi)展盡職調(diào)查，各家銀行要求客戶(hù)配合填寫(xiě)并簽署相應(yīng)的稅收居民身份聲明文件。如果不配合，銀行會(huì)將個(gè)人賬戶(hù)視為非居民賬戶(hù)進(jìn)行管理，或無(wú)法為市民開(kāi)立賬戶(hù)。
當(dāng)然，需要提醒廣大市民的是，銀行在開(kāi)展盡職調(diào)查時(shí)，不會(huì)以任何理由要求市民提供賬戶(hù)密碼、支付密碼、網(wǎng)銀登錄密碼、手機(jī)銀行登錄密碼、短信驗(yàn)證碼等信息，市民要注意保護(hù)相關(guān)信息。